Comisión Estatal de Garantía de Acceso a la Información Pública del Estado de San Luis Potosí Sujeto Obligado difrayon slp Sistema DIF Municipal del Municipio de Rayón Periodo 11 Noviembre 2021 Obligación Los informes finales de resultados definitivos de las auditorías concluidas Obligación específica. Los informes finales de resultados definitivos de las auditorías concluidas al ejercicio presupuestal de cada sujeto obligado que se realicen, en su caso, las aclaraciones que correspondan; una vez que se hayan agotado y resuelto los recursos que en su caso hubieren sido promovidos. A ) Artículo 84 B ) Fracción XXX C ) Inciso Registro general Para Consultar el documento Acceso directo: LTAIPSLP84XXX+NOVIEMBRE.xlsx Hipervinculo http://www.cegaipslp.org.mx/webcegaip2021N.nsf/nombre_de_la_vista/60E8CBC2C2C1D018862587A60069C2B9/$File/LTAIPSLP84XXX+NOVIEMBRE.xlsx Visor de Datos abiertos Datos digitales de caracter público, accesibles en linea, que pueden ser usados, reutilizados y redistribuidos por cualquier interesado. Ver CONAIP/SNT/ACUERDO/EXT13/04/2016-08 TÍTULO NOMBRE CORTO DESCRIPCIÓN Resultados de auditorías realizadas LTAIPSLP84XXX La información correspondiente a los resultados de las auditorías internas y externas realizadas a su ejercicio presupuestal, así como los hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, dictámenes o documentos correspondientes, entregados por la instancia que las haya realizado y, en su caso, el seguimiento a cada una de ellas. Tabla Campos Ejercicio Fecha de inicio del periodo que se informa Fecha de término del periodo que se informa Ejercicio(s) auditado(s) Periodo auditado Rubro (catálogo) Tipo de auditoría Número de auditoría Órgano que realizó la revisión o auditoría Número o folio que identifique el oficio o documento de apertura Número del oficio de solicitud de información Número de oficio de solicitud de información adicional Objetivo(s) de la realización de la auditoría Rubros sujetos a revisión Fundamentos legales Número de oficio de notificación de resultados Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados Por rubro sujeto a revisión, especificar hallazgos Hipervínculo a las recomendaciones hechas Hipervínculos a los informes finales, de revisión y/o dictamen Tipo de acción determinada por el órgano fiscalizador Servidor(a) público(a) y/o área responsable de recibir los resultados Total de solventaciones y/o aclaraciones realizadas Hipervínculo al informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado, en su caso Total de acciones por solventar Hipervínculo al Programa anual de auditorías Área(s) responsable(s) que genera(n), posee(n), publica(n) y actualizan la información Fecha de validación Fecha de actualización Nota 2021 01/11/2021 30/11/2021 2020 2020 Auditoría interna Financiera AEFMOD-08-DIF-2020 Contraloría Interna AEFMOD-08-DIF-2020 AEFMOD-08-DIF-2020 AEMOD-08-DIF-2020 INGRESOS POR TRANSFERENCIAS Y DONATIVOS FINANZAS CON FUNDAMENTO EN LOS ARTICULOS 53 PARRAFO SEGUNDO, 54 PARRAFOS PRIMER, SEGUNDO, TERCERO Y CUARTO DE LA CONSTITUCION POLITICA DE LOS ESTADO DE SAN LUIS POTOSI ; 3 FRACCION XII, 6, 37 Y 46 DE LA LEY GENERAL DEL SISTEMA NACIONAL ANTICORRUPCION; 53 Y 54 PARRAFO SEGUNDO, 57, FRACCION XII Y 135 DE LA CONSTITUCION POLITICA DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSI; 15, FRACCION VII, DE LA LEY ORGANICA DEL PODER LEGISLATIVO DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSI; 1º Y 2º, FRACCION I, 3º Y 4, FRACCIONES I, II, IV, VIII, IX, X, XV, XVI, XVII Y XXVIII, 6, 9, 10, 11, 13, 15, 16, FRACCIONES I, VI, VII, VIII, IX, X, XI, XII, XIV, XXII, XXIV, XXV, XXVI, XXVII, XXVIII Y XXIX, 18, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 77, FRACCIONES I, XI, Y XII, 84 Y DEMAS RELATIVOS DE LA LEY DE FISCALIZACION Y RENDICION DE CUENTAS DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSI; 1º, 2º Y 3º, FRACCION I Y II, 4 FRACCIONES I Y IV, INCISO B), 6, 7, 8, FRACCIONES I Y V, 9, FRACCIONES VIII Y IX, 12, FRACCION I, 21, FRACCIONES I, II, II, IV, V, VI, VII Y XIX DEL REGLAMENTO INTERIOR DE LA AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSI. AEFMOD-CFMOD-397/2021 http://www.cegaipslp.org.mx/HV2021Tres.nsf/nombre_de_la_vista/E3BD6F810D2DFAD9862587A600693DF9/$File/RESULTADOS+FINALES+2020+DIF+RAYON+.pdf DE ACUERDO AL CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO SE OBSETRVA UN 83% DE AVANCE, omitió publicar el Manual para la Elaboración de los Tabuladores Desglosados de las Remuneraciones que Perciben los Servidores Públicos; contraviniendo lo dispuesto por los artículos 114, fracción II de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de San Luis Potosí; 4, fracción VII, y 21, de la Ley Reglamentaria del artículo 133 de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de San Luis Potosí en Materia de Remuneraciones; 6o, de la Ley del Periódico Oficial del Estado de San Luis Potosí.la Presidenta, omitió acreditar que presentó informe del avance de los programas institucionales; contraviniendo las disposiciones previstas por el artículo 54, fracción V, de la Ley de Asistencia Social para el Estado y Municipios de San Luis Potosí; 22, fracciones VIII y XI, del Reglamento Interno, publicado el 15 de julio de 2019, en el Periódico Oficial del Estado.Contralor Interno, omitió presentar su programa de trabajo, así como las guías y procedimientos que utilizó para el desarrollo de su labor de vigilancia y para elaborar los informes respectivos; contraviniendo las disposiciones previstas por el artículo 48, fracción I, de la Ley de Asistencia Social para el Estado y Municipios de San Luis Potosí.se comprobó la existencia de un balance presupuestario negativo de $134,120.97, derivado de la diferencia entre la Ley de Ingresos devengada por $4,237,650.63 y el Presupuesto de Egresos devengado por $4,371,771.60; verificando que el Sistema Municipal DIF omitió dar cuenta de ello al H. Congreso del Estado de San Luis Potosí; se determinó que el ente auditado, contó con 25 servidores públicos que presentaron una antigüedad laboral uno a 15 años, comprobando que no dispone de un fondo de reserva para pensiones, ni del estudio actuarial correspondiente;omitió presentar ante la Secretaría de Finanzas de Gobierno del Estado de San Luis Potosí, las declaraciones correspondientes del ejercicio 2020, del Impuesto Sobre Erogaciones por Remuneraciones al Trabajo Personal; contraviniendo las disposiciones previstas por los artículos 20, 21, 22, 23 y demás relativos de la Ley de Hacienda para el Estado de San Luis Potosí; 6, fracciones I y VI, de la Ley de Responsabilidades Administrativas para el Estado de San Luis Potosí.Se observó que los Estados Financieros no revelaron de manera adecuada, los recursos que el Sistema Municipal DIF de Rayón, S.L.P., destinó de manera efectiva a la asistencia social, ni los precisó en notas a los estados financieros, de tal suerte que el cumplimiento del objetivo primordial del Sistema Municipal D IF, no se percibió; contraviniendo las disposiciones previstas por los artículos 1,2,4, fracciones XVIII, XXI y XXIII, 6, 7, 9, 46, fracción I, inciso g) y 49, de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 6, fracciones I y VI, de la Ley de Responsabilidades Administrativas para el Estado de San Luis Potosí.Se verificó que de las partidas que integraron la muestra de auditoría, los saldos en cuentas por cobrar que reveló el Estado de Situación Financiera al 31 de diciembre de 2020, fueron correctos, a excepción de $15,848.71 que no estuvieron debidamente respaldados con la documentación comprobatoria y justificativa que los acredita; comprobando además que el Sistema Municipal DIF de Rayón, S.L.P., omitió realizar las gestiones de recuperación de los saldos a su favor; de Situación Financiera al 31 de diciembre de 2020, se comprobó que el Sistema Municipal DIF de Rayón, S.L.P., omitió reconocer contablemente la pérdida del valor de los bienes de su propiedad, por el uso o paso del tiempo; contraviniendo las disposiciones previstas por los artículos 2, 6, 9, 42 y 43, de la Ley General de Contabilidad Gubernamental. http://www.cegaipslp.org.mx/HV2021Tres.nsf/nombre_de_la_vista/E3BD6F810D2DFAD9862587A600693DF9/$File/RESULTADOS+FINALES+2020+DIF+RAYON+.pdf http://www.cegaipslp.org.mx/HV2021Tres.nsf/nombre_de_la_vista/E3BD6F810D2DFAD9862587A600693DF9/$File/RESULTADOS+FINALES+2020+DIF+RAYON+.pdf Promocion de responsabilidad administrativa sancionatoria CONTRALORIA INTERNA 11 http://www.cegaipslp.org.mx/HV2021Tres.nsf/nombre_de_la_vista/E3BD6F810D2DFAD9862587A600693DF9/$File/RESULTADOS+FINALES+2020+DIF+RAYON+.pdf 0 http://www.cegaipslp.org.mx/HV2021Tres.nsf/nombre_de_la_vista/E3BD6F810D2DFAD9862587A600693DF9/$File/RESULTADOS+FINALES+2020+DIF+RAYON+.pdf CONTRALORIA INTERNA 03/12/2021 03/12/2021 ESTE SUJETO OBLIGADO SI ESTA FACULTADO PARA GENER LA INFORMACION REQUERIDA CON FUNDAMENTO EN LO DISPUESTO EN LOS ARTICULOS 113, PARRAFO, 116 FRACCION II, PARRAFO SEXTO, Y 134 DE LA CONSTITUCION POLITICA DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS; 3 FRACCION XII, 6, 37 Y 46 DE LA LEY GENERAL DEL SISTEMA NACIONAL ANTICORRUPCION; 53 Y 54 PARRAFO SEGUNDO, 57, FRACCION XII Y 135 DE LA CONSTITUCION POLITICA DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSI; 15, FRACCION VII, DE LA LEY ORGANICA DEL PODER LEGISLATIVO DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSI; 1º Y 2º, FRACCION I, 3º Y 4, FRACCIONES I, II, IV, VIII, IX, X, XV, XVI, XVII Y XXVIII, 6, 9, 10, 11, 13, 15, 16, FRACCIONES I, VI, VII, VIII, IX, X, XI, XII, XIV, XXII, XXIV, XXV, XXVI, XXVII, XXVIII Y XXIX, 18, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 77, FRACCIONES I, XI, Y XII, 84 Y DEMAS RELATIVOS DE LA LEY DE FISCALIZACION Y RENDICION DE CUENTAS DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSI; 1º, 2º Y 3º, FRACCION I Y II, 4 FRACCIONES I Y IV, INCISO B), 6, 7, 8, FRACCIONES I Y V, 9, FRACCIONES VIII Y IX, 12, FRACCION I, 21, FRACCIONES I, II, II, IV, V, VI, VII Y XIX DEL REGLAMENTO INTERIOR DE LA AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSI., SIN EMBARGO, EN EL MES REQUERIDO NO SE GENERARON AUDITORIAS INTERNAS. Bitácora de registro y acuse Tabla de aplicabilidad BD9932F1FE9BA544862587A600699ECC Creado el 12/09/2021 01:15:11 PM Carátula de registro 97C1991A5AB6D4A1862587A60069A382 Autor difrayon slp Registro 60E8CBC2C2C1D018862587A60069C2B9 Tipo de documento 1 Registro general