Comisión Estatal de Garantía de Acceso a la Información Pública del Estado de San Luis Potosí Sujeto Obligado saamatehuala slp Servicios de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento de Matehuala Periodo 08 Agosto 2019 Obligación Los informes finales de resultados definitivos de las auditorías concluidas Obligación específica. Los informes finales de resultados definitivos de las auditorías concluidas al ejercicio presupuestal de cada sujeto obligado que se realicen, en su caso, las aclaraciones que correspondan; una vez que se hayan agotado y resuelto los recursos que en su caso hubieren sido promovidos. A ) Artículo 84 B ) Fracción XXX C ) Inciso Registro general Para Consultar el documento Acceso directo: LTAIPSLP84XXXJ.xlsx Hipervinculo http://www.cegaipslp.org.mx/webcegaip2019.nsf/nombre_de_la_vista/92A6EAA3CFB4443A862586FF005679FC/$File/LTAIPSLP84XXXJ.xlsx Visor de Datos abiertos Datos digitales de caracter público, accesibles en linea, que pueden ser usados, reutilizados y redistribuidos por cualquier interesado. Ver CONAIP/SNT/ACUERDO/EXT13/04/2016-08 TÍTULO NOMBRE CORTO DESCRIPCIÓN Resultados de auditorías realizadas LTAIPSLP84XXX La información correspondiente a los resultados de las auditorías internas y externas realizadas a su ejercicio presupuestal, así como los hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, dictámenes o documentos correspondientes, entregados por la instancia que las haya realizado y, en su caso, el seguimiento a cada una de ellas. Tabla Campos Ejercicio Fecha de inicio del periodo que se informa Fecha de término del periodo que se informa Ejercicio(s) auditado(s) Periodo auditado Rubro (catálogo) Tipo de auditoría Número de auditoría Órgano que realizó la revisión o auditoría Número o folio que identifique el oficio o documento de apertura Número del oficio de solicitud de información Número de oficio de solicitud de información adicional Objetivo(s) de la realización de la auditoría Rubros sujetos a revisión Fundamentos legales Número de oficio de notificación de resultados Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados Por rubro sujeto a revisión, especificar hallazgos Hipervínculo a las recomendaciones hechas Hipervínculos a los informes finales, de revisión y/o dictamen Tipo de acción determinada por el órgano fiscalizador Servidor(a) público(a) y/o área responsable de recibir los resultados Total de solventaciones y/o aclaraciones realizadas Hipervínculo al informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado, en su caso Total de acciones por solventar Hipervínculo al Programa anual de auditorías Área(s) responsable(s) que genera(n), posee(n), publica(n) y actualizan la información Fecha de validación Fecha de actualización Nota 2019 01/08/2019 31/08/2019 2017 ANUAL Auditoría externa auditoría externa ASESLP-AEFM-OD-OPA/21 /2017 AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO ASESLP-AEFM-OD-OPA/21 /2017 ASESLP-AEFM-OD-OPA/21 /2017 ASESLP-AEFM-OD-OPA/21 /2017 "Verificar que la información financiera fue preparada con base a la normatividad y legislaci6n aplicable, y presenta razonablemente la situaci6n financiera del ente auditable. Asi como determinar la medida en que el ente auditable, en el desarrollo de sus operaciones, ha observado las leyes, reglamentos, las politicas, los c6digos establecidos y otras disposiciones normativas y contractuales." Auditoria Financiera y de Cumplimiento "Los trabajos de fiscalizaci6n de la Cuenta Pdblica de Servicios de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento de Matehuala, S.L.P. (SAPSAM) , del ejercicio 2017, se llevaron a cabo en apego a los articulos 53 y 54 de la Constitucj6n Politica del Estado Libre y Soberano de San Luis Potosi; 1, 2, 4, fracciones 11, Vlll, y X; y 15, de la Ley de Fiscalizaci6n y Rendici6n de Cuentas del Estado de San Luis Potosi, en los cuales se establece que corTesponde al Congreso del Estado, a traves de la Auditoria Superior del Estado, la revision de las Cuentas Pdblicas de los poderes del Estado y demas entes auditables." ASESLP-AEFM-OD-OPA/21 /2017 http://www.cegaipslp.org.mx/HV2019Dos.nsf/nombre_de_la_vista/B67533AAA2DAE0DF862583E90054E030/$File/INFORME+INDIVIDUAL+DE+AUDITORÍA+DE+LA+CUENTA+PÚBLICA+2017.pdf RESULTDO NUMERO: 36 PROCEDIMIENTO NUMERO: 7.2.4 -- OBRA PUBLICA DESCRIPCION DEL RESULTADO: CON EL ANALISIS DE LA DOCUMENTACION RECIBIDA POR PARTE DEL SERVICIOS DE AGUA POTABLE ALCANTARILLADO Y SANEAMIENTO DE MATEHUALA S.L.P., (SAPSAM), SAN LUIS POTOSI; SE CONCLUYE LO SIGUIENTE: SE COMPROBO QUE LA OBRA CON NUMERO DE CONTRATO: SAPSAM-PRODI-LO-824020999-E8-2017, PRESENTA FALTANTE DE DOCUMENTACION COMPROBATORIA POR LA CANTIDAD DE $93,470.00. POR LO TANTO, PERCISTE LA OBSERVACION DETECTADA CON ANTERIORIDAD. RESULTADO NUMERO: 41 PROCEDIMIENTO NUMERO: 8.1 -- REGISTRO CONTABLE DESCRIPCION DEL RESULTADO: NO SE DESAHOGA: HASTA EN TANTO EL ORGANISMO OPERADOR DEMUESTRE, A TRAVES DE EVIDENCIA DOCUMENTAL, ASI COMO SU INFORMACION FINANCIERA, LA TOTAL IMPLEMENTACION Y APEGO A LAS OBLIGACIONES ESTABLECIDAS EN LA LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL Y LA NORMATIVIDAD EMITIDA POR EL CONSEJO NACIONAL DE ARMONIZACION CONTABLE (CONAC). EN INCUMPLIMIENTO DE LOS ARTICULOS 16, 19, 20, 23, 25, 26, 27, 28, 29, 39, 42, 45, 46, 47, 51, 52, 53, 54, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 72, 79, 81, QUINTO TRANSITORIO Y DEMAS RELATIVOS, DE LA LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL. RESULTADO NUMERO: 44 PROCEDIMIENTO NUMERO: 8.3 -- REGISTRO CONTABLE DESCRIPCION DEL RESULTADO: NO SE DESAHOGA: NO SE TIENE A LA VISTA EVIDENCIA DE LA DOCUMENTACION QUE ACREDITE LA JUSTIFICACION CONTABLE DE LA CUENTA DE CUENTAS POR COBRAR, CONTRAVINIENDO LAS DISPOCISIONES PREVISTAS POR LOS ARTICULOS 6, 7, 17, 19, FRACCION I, Y 38 FRACCION II, DE LA LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL. http://www.cegaipslp.org.mx/HV2019Dos.nsf/nombre_de_la_vista/B67533AAA2DAE0DF862583E90054E030/$File/INFORME+INDIVIDUAL+DE+AUDITORÍA+DE+LA+CUENTA+PÚBLICA+2017.pdf http://www.cegaipslp.org.mx/HV2019Dos.nsf/nombre_de_la_vista/B67533AAA2DAE0DF862583E90054E030/$File/INFORME+INDIVIDUAL+DE+AUDITORÍA+DE+LA+CUENTA+PÚBLICA+2017.pdf RESULTADO NUMERO: 36 PROCEDIMIENTO NUMERO: 7.2.4 -- OBRA PUBLICA RESPUENTA DEL ENTE: COMO RESULTADO DE LA INTERVENCION DE LA AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSI, LOS SERVICIOS DE AGUA POTABLE, ALCANATARILLADO Y SANEAMIENTO DE MATEHUALA, S.L.P (SAPSAM), PRESENTAN COMO DESAHOGO LO SIGUIENTE: SE PRESENTRA OFICIO NUMERO SAPSAM/DG-040-10/2018 DE FECHA 17 DE OCTUBRE DE 2018 DONDE SE PRESENTA EVIDENCIA DOCUMENTAL DEL REINTEGRO ANTE LA GENERACION INTERNA DE CAJA (GIC) POR UN MONTO DE $93,470.00 DE LA SIGUIENTE OBRA: SAPSAM-PRODI-LO-824020999-E8-2017 /// RESULTADO NUMERO: 41 PROCEDIMIENTO NUMERO: 8.1 -- REGISTRO CONTABLE RESPUESTA DEL ENTE: ANEXAMOS EL CUESTIONARIO DE CUMPLIMIENTO DE CONTROL INTERNO EL CUAL MOSTRABA UN 82% DE IMPLEMENTACION DEL MISMO Y QUE SE TOMO COMO BASE PARA OTORGAR EL PORCENTAJE DE AVANCE DE LA AMORNIZACION CONTABLE, ASI MISMO CON EL FIN DE DESAHOGAR SU OBSERVACION ANEXAMOS JUNTO AL EXPEDIENTE QUE CONTIENE LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, EL CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ACTUALIZADO AL 100% DE LA IMPLEMENTACION: POR TANTO SOLICITAMOS DE LA MANERA MAS ATENTA DAR POR DESAHOGADA ESTA OBSERVACION. PARA MEJORAR NUESTRA EVIDENCIA DE CUMPLIMIENTO, Y DESAHOGAR SU OBSERVACION /// RESULTADO NUMERO 44 PROCEDIMIENTO: 8.3 -- REGISTRO CONTABLE RESPUESTA DEL ENTE: EN REFERENCIA A SU OBSERVACION EN LA CUAL REFIERA QUE LA MISMA NO HA SIDO SOLVENTADA, SOLICITO SU CONSIDERACION A FIN DE QUE SEA NUEVAMENTE REVISADO EL DESAHOGO PRESENTADO ANTERIORMENTE, YA QUE CONSIDERAMOS QUE DICHO DESAHOGO JUSTIFICA LA OBSERVACION. AGRADECEMOS SU APOYO Y NOS MANTENGA INFORMADO SOBRE LA POSTURA DE LA AUDITORIA SOBRE DICHO DESAHOGO ANTES DE QUE DICHA OBSERVACION PASE A LA SIGUIENTE ETAPA. ING. GUILLERMO MARTÍN TORRES SOTO 3 "http://www.cegaipslp.org.mx/HV2021.nsf/nombre_de_la_vista/FF2350C3779C056D862586FF0054D8BA/$File/CUENTA+PÚBLICA+2017.pdf " 3 http://www.cegaipslp.org.mx/HV2021.nsf/nombre_de_la_vista/35D4F08E017F9823862586FF0055222B/$File/PROGRAMA+ANUAL.pdf GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS 09/09/2019 09/09/2019 RESULTADOS DE AUDITORIAS REALIZADAS AGOSTO 2019 2019 01/08/2019 31/08/2019 2017 ANUAL Auditoría externa auditoría externa ASESLP-AEFM-OD-OPA/21 /2017 AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO ASESLP-AEFM-OD-OPA/21 /2017 ASESLP-AEFM-OD-OPA/21 /2017 ASESLP-AEFM-OD-OPA/21 /2017 "Verificar que la información financiera fue preparada con base a la normatividad y legislaci6n aplicable, y presenta razonablemente la situaci6n financiera del ente auditable. Asi como determinar la medida en que el ente auditable, en el desarrollo de sus operaciones, ha observado las leyes, reglamentos, las politicas, los c6digos establecidos y otras disposiciones normativas y contractuales." Auditoria Financiera y de Cumplimiento "Los trabajos de fiscalizaci6n de la Cuenta Pdblica de Servicios de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento de Matehuala, S.L.P. (SAPSAM) , del ejercicio 2017, se llevaron a cabo en apego a los articulos 53 y 54 de la Constitucj6n Politica del Estado Libre y Soberano de San Luis Potosi; 1, 2, 4, fracciones 11, Vlll, y X; y 15, de la Ley de Fiscalizaci6n y Rendici6n de Cuentas del Estado de San Luis Potosi, en los cuales se establece que corTesponde al Congreso del Estado, a traves de la Auditoria Superior del Estado, la revision de las Cuentas Pdblicas de los poderes del Estado y demas entes auditables." ASESLP-AEFM-OD-OPA/21 /2017 http://www.cegaipslp.org.mx/HV2019Dos.nsf/nombre_de_la_vista/B67533AAA2DAE0DF862583E90054E030/$File/INFORME+INDIVIDUAL+DE+AUDITORÍA+DE+LA+CUENTA+PÚBLICA+2017.pdf RESULTDO NUMERO: 36 PROCEDIMIENTO NUMERO: 7.2.4 -- OBRA PUBLICA DESCRIPCION DEL RESULTADO: CON EL ANALISIS DE LA DOCUMENTACION RECIBIDA POR PARTE DEL SERVICIOS DE AGUA POTABLE ALCANTARILLADO Y SANEAMIENTO DE MATEHUALA S.L.P., (SAPSAM), SAN LUIS POTOSI; SE CONCLUYE LO SIGUIENTE: SE COMPROBO QUE LA OBRA CON NUMERO DE CONTRATO: SAPSAM-PRODI-LO-824020999-E8-2017, PRESENTA FALTANTE DE DOCUMENTACION COMPROBATORIA POR LA CANTIDAD DE $93,470.00. POR LO TANTO, PERCISTE LA OBSERVACION DETECTADA CON ANTERIORIDAD. RESULTADO NUMERO: 41 PROCEDIMIENTO NUMERO: 8.1 -- REGISTRO CONTABLE DESCRIPCION DEL RESULTADO: NO SE DESAHOGA: HASTA EN TANTO EL ORGANISMO OPERADOR DEMUESTRE, A TRAVES DE EVIDENCIA DOCUMENTAL, ASI COMO SU INFORMACION FINANCIERA, LA TOTAL IMPLEMENTACION Y APEGO A LAS OBLIGACIONES ESTABLECIDAS EN LA LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL Y LA NORMATIVIDAD EMITIDA POR EL CONSEJO NACIONAL DE ARMONIZACION CONTABLE (CONAC). EN INCUMPLIMIENTO DE LOS ARTICULOS 16, 19, 20, 23, 25, 26, 27, 28, 29, 39, 42, 45, 46, 47, 51, 52, 53, 54, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 72, 79, 81, QUINTO TRANSITORIO Y DEMAS RELATIVOS, DE LA LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL. RESULTADO NUMERO: 44 PROCEDIMIENTO NUMERO: 8.3 -- REGISTRO CONTABLE DESCRIPCION DEL RESULTADO: NO SE DESAHOGA: NO SE TIENE A LA VISTA EVIDENCIA DE LA DOCUMENTACION QUE ACREDITE LA JUSTIFICACION CONTABLE DE LA CUENTA DE CUENTAS POR COBRAR, CONTRAVINIENDO LAS DISPOCISIONES PREVISTAS POR LOS ARTICULOS 6, 7, 17, 19, FRACCION I, Y 38 FRACCION II, DE LA LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL. http://www.cegaipslp.org.mx/HV2019Dos.nsf/nombre_de_la_vista/B67533AAA2DAE0DF862583E90054E030/$File/INFORME+INDIVIDUAL+DE+AUDITORÍA+DE+LA+CUENTA+PÚBLICA+2017.pdf http://www.cegaipslp.org.mx/HV2019Dos.nsf/nombre_de_la_vista/B67533AAA2DAE0DF862583E90054E030/$File/INFORME+INDIVIDUAL+DE+AUDITORÍA+DE+LA+CUENTA+PÚBLICA+2017.pdf RESULTADO NUMERO: 36 PROCEDIMIENTO NUMERO: 7.2.4 -- OBRA PUBLICA RESPUENTA DEL ENTE: COMO RESULTADO DE LA INTERVENCION DE LA AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSI, LOS SERVICIOS DE AGUA POTABLE, ALCANATARILLADO Y SANEAMIENTO DE MATEHUALA, S.L.P (SAPSAM), PRESENTAN COMO DESAHOGO LO SIGUIENTE: SE PRESENTRA OFICIO NUMERO SAPSAM/DG-040-10/2018 DE FECHA 17 DE OCTUBRE DE 2018 DONDE SE PRESENTA EVIDENCIA DOCUMENTAL DEL REINTEGRO ANTE LA GENERACION INTERNA DE CAJA (GIC) POR UN MONTO DE $93,470.00 DE LA SIGUIENTE OBRA: SAPSAM-PRODI-LO-824020999-E8-2017 /// RESULTADO NUMERO: 41 PROCEDIMIENTO NUMERO: 8.1 -- REGISTRO CONTABLE RESPUESTA DEL ENTE: ANEXAMOS EL CUESTIONARIO DE CUMPLIMIENTO DE CONTROL INTERNO EL CUAL MOSTRABA UN 82% DE IMPLEMENTACION DEL MISMO Y QUE SE TOMO COMO BASE PARA OTORGAR EL PORCENTAJE DE AVANCE DE LA AMORNIZACION CONTABLE, ASI MISMO CON EL FIN DE DESAHOGAR SU OBSERVACION ANEXAMOS JUNTO AL EXPEDIENTE QUE CONTIENE LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, EL CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ACTUALIZADO AL 100% DE LA IMPLEMENTACION: POR TANTO SOLICITAMOS DE LA MANERA MAS ATENTA DAR POR DESAHOGADA ESTA OBSERVACION. PARA MEJORAR NUESTRA EVIDENCIA DE CUMPLIMIENTO, Y DESAHOGAR SU OBSERVACION /// RESULTADO NUMERO 44 PROCEDIMIENTO: 8.3 -- REGISTRO CONTABLE RESPUESTA DEL ENTE: EN REFERENCIA A SU OBSERVACION EN LA CUAL REFIERA QUE LA MISMA NO HA SIDO SOLVENTADA, SOLICITO SU CONSIDERACION A FIN DE QUE SEA NUEVAMENTE REVISADO EL DESAHOGO PRESENTADO ANTERIORMENTE, YA QUE CONSIDERAMOS QUE DICHO DESAHOGO JUSTIFICA LA OBSERVACION. AGRADECEMOS SU APOYO Y NOS MANTENGA INFORMADO SOBRE LA POSTURA DE LA AUDITORIA SOBRE DICHO DESAHOGO ANTES DE QUE DICHA OBSERVACION PASE A LA SIGUIENTE ETAPA. ING. GUILLERMO MARTÍN TORRES SOTO 3 "http://www.cegaipslp.org.mx/HV2021.nsf/nombre_de_la_vista/FF2350C3779C056D862586FF0054D8BA/$File/CUENTA+PÚBLICA+2017.pdf " 3 http://www.cegaipslp.org.mx/HV2021.nsf/nombre_de_la_vista/35D4F08E017F9823862586FF0055222B/$File/PROGRAMA+ANUAL.pdf GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS 09/09/2019 09/09/2019 RESULTADOS DE AUDITORIAS REALIZADAS AGOSTO 2019 Bitácora de registro y acuse Tabla de aplicabilidad 1987E8F0093F4CBF862586FF005631CF Creado el 06/25/2021 09:44:33 AM Carátula de registro 7FF6B5B84D908BDE862586FF00563D34 Autor saamatehuala slp Registro 92A6EAA3CFB4443A862586FF005679FC Tipo de documento 1 Registro general