Comisión Estatal de Garantía de Acceso a la Información Pública del Estado de San Luis Potosí. Sujeto Obligado ase slp Auditoria Superior del Estado de San Luis Potosí Periodo 06 Junio 2018 Obligación La información financiera sobre el presupuesto asignado, así como los informes del ejercicio trimestral del gasto, en términos de la Ley General de Contabilidad Gubernamental y demás normatividad aplicable. Obligación específica. Información financiera de informes trimestrales de gasto. A ) Artículo 84 B ) Fracción XXVI C ) Inciso C Hipervínculo Para Consultar el documento Acceso directo: EDOS FINANCIEROS JUN2018_ASE.pdf Hipervinculo http://www.cegaipslp.org.mx/webcegaip2018N2.nsf/nombre_de_la_vista/B578D11A8F6FE6F4862582C90065541E/$File/EDOS+FINANCIEROS+JUN2018_ASE.pdf Visor de Datos abiertos Datos digitales de caracter público, accesibles en linea, que pueden ser usados, reutilizados y redistribuidos por cualquier interesado. Ver CONAIP/SNT/ACUERDO/EXT13/04/2016-08 Su.:11i. ,NetA ASE AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO SAN LUIS POTOSI H. CONGRESO DEL ESTADO LIBRE Y SOBERANO San Luis Potosi AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO COORDINACIÓN DE ADMINISTRACIÓN, FINANZAS Y SERVICIOS, CONTABILIDAD. OFICIO N°. ASE-CAFS-CO-10/2018 San Luis Potosí, S.L.P. a julio 05 de 2018. Asunto: El que se indica. C.P.C. JOAQUÍN HERRÁN LÓPEZ DIRECTOR DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL DE LA SECRETARÍA DE FINANZAS DE GOBIERNO DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSÍ PRESENTE.- Por este medio me permito entregar los estados e informes por el período comprendido del 1° de enero al 30 de junio de 2018. Sin otro particular de momento, le envío un cordial saludo. AT AMENTE C.P. ROCÍO E ZA C ANTES SALGADO AUDITOR'A SUPERIOR DEL ESTADO 2018," Año de Manuel José Othón" c.c.p. Lic. Julieta María del Socorro González-Coordinadora de Administración Finanzas y Servicios. c.c.p. Expediente. JHMO' Vallejo No. 100, Centro Histórico, C.P 78000, Tel.(444)144-16-00 vAvw.asesip.gobnx AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO SAN LUIS POTOSI ESTADOS FINANCIERO v S AL 30 JUNIO DE 2018 CONTENIDO ESTADOS FINANCIEROS CONTABLES, PRESUPUESTARIOS, PROGRAMÁTICOS Y OTROS INFORMES INFORMACIÓN CONTABLE Estado de situación financiera. Estado de actividades. Estado de variaciones en la hacienda pública. Estado de flujos de efectivo. Estado de cambios en la situación financiera. Estado analítico del activo. Estado analítico de la deuda y otros pasivos. Notas a los estados financieros. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA Estado analítico de Ingresos / Rubro de Ingresos y Por Fuente de Financiamiento. Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos: Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto). Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos: Clasificación por Económica (por Tipo de Gasto). Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos: Clasificación Administrativa. Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos: Clasificación Funcional (Finalidad y Función). Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos: Fuente de Financiamiento. INFORMACIÓN PROGRAMÁTICA Gasto por Categoría Programática. Programas y Proyectos de Inversión. ANEXOS Informe sobre Pasivos Contingentes. Informe de Endeudamiento Neto. Informe de Intereses de la Deuda. Indicadores de Postura Fiscal. Relación de Bienes Muebles. Relación de Bienes Inmuebles Relación de Cuentas Bancarias Productivas Específicas Relación de Esquemas Bursátiles y de Coberturas Financieras ESTADOS FINANCIEROS DE LA LEY DE DISCIPLINA FINANCIERA Formato 1 Estado de Situación Financiera Detallado Formato 2 Informe Analítico de la Deuda Pública y Otros Pasivos - LDF Formato 3 Informe Analítico de Obligaciones Diferentes de Financiamiento- LDF Formato 4 Balance Presupuestario - LDF Formato 5 Estado Analítico de Ingresos Detallado - LDF Formato 6 a) Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos Detallado - LDF (Clasificación por Objeto del Gasto) Formato 6 b) Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos Detallado - LDF (Clasificación Administrativa) Formato 6 c) Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos Detallado - LDF (Clasificación Funcional) ' Formato 6 d) Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos Detallado - LDF (Clasificación de Servicios Personales por Categoría) Formato 8) Informe sobre Estudios Actuariales - LDF INFORMACIÓN CONTABLE AL 30 DE JUNIO DE 2018 SECRETARIA GUZERNAMEN_T,AL AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSÍ Estado de Situación Financiera al 30/jun/2018 ACTIVO 2018 2017 ACTIVO CIRCULANTE $30.171.990.10 $19,286,383.06 EFECTIVO Y EQUIVALENTES $16,543,332.01 64,496,941.22 DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES $12,404,400.09 $14,736,703.84 DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS $0.00 $52,738.00 INVENTARIOS $0.00 $0.00 ALMACENES $0.00 $0.00 ESTIMACIÓN POR PÉRDIDA O DETERIORO DE ACTIVOS $0.00 $0.00 CIRCULANTES OTROS ACTIVOS CIRCULANTES $1,224,258.00 $0.00 Total de Activos Circulantes $30,171,990.10 $19,286,383.06 ACTIVO NO CIRCULANTE $6,887,349.91 $3,680.382.75 INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO $0.00 $0.00 DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES A $0.00 zoo BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y • $0.00 60.00 CONSTRUCCIONES EN PROCESO BIENES MUEBLES $1642,187.91 63.494.563.75 ACTIVOS INTANGIBLES $205,162.00 6185.819.00 DEPRECIACIÓN, DETERIORO Y AMORTIZACIÓN $0.00 $0.00 ACUMULADA DE BIENES ACTIVOS DIFERIDOS $40,000.00 $0.00 ESTIMACIÓN POR PÉRDIDA O DETERIORO DE ACTIVOS $0.00 $0.00 NO CIRCULANTES OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES $0.00 $0.00 Total de Activos No Circulantes $6,887,349.91 $3,680,382.75 Total de Activos $37,059,340.011 $22,966,765.81 I PASIVO 2018 2017 PASIVO CIRCULANTE $34.417.350.78 $42,077,909.23 CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO $33,817,624.48 $41,814.146.68 DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO $0.00 $0.00 PORCIÓN A CORTO PLAZO DE LA DEUDA PÚBLICA A LARGO $0.00 $0.00 TÍTULOS Y VALORES A CORTO PLAZO $0.00 $0.00 PASIVOS DIFERIDOS A CORTO PLAZO $0.00 $0.00 FONDOS Y BIENES DE TERCEROS EN GARANTÍA Y/0 $54,798.00 $54,798.00 ADMINISTRACIÓN A CORTO PLAZO PROVISIONES A CORTO PLAZO $0.00 $0.00 OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO $544,928.30 $208,964 55 Total de Pasivos Circulantes $34,417,350.78 $42,077,909.23 PASIVO NO CIRCULANTE $0.00 $0.00 CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO $0.00 $0.00 DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO $0.00 $0.00 DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO $0.00 $0.00 PASIVOS DIFERIDOS A LARGO PLAZO $0.00 $0.00 FONDOS Y BIENES DE TERCEROS EN GARANTÍA Y/0 $0.00 $0.00 ADMINISTRACIÓN A LARGO PLAZO PROVISIONES A LARGO PLAZO $0,00 $0,00 Total de Pasivos No Circulantes $0.00 $0.00 Total de Pasivos $34,417,350.78 $42,077,909.23 HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO CONTRIBUIDO $3.300,917.93 $3.300,917.93 APORTACIONES $0.00 $0.00 DONACIONES DE CAPITAL 63,300,917.93 $3.300,917.93 ACTUALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO $0.00 $0.00 HACIENDA PÚBLICA /PATRIMONIO GENERADO -$658.928.70 -$22,412,061.35 RESULTADOS DEL EJERCICIO (AHORRO/ DESAHORRO) $20,785,783.06 -$8,511,688.06 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES -621,416,382.16 -613,900,373.29 REVALÚOS $0.00 $0.00 RESERVAS $0.00 $0.00 RECTIFICACIONES DE RESULTADOS DE EJERCICIOS -$28,329.60 $0.00 EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACIÓN DE LA $0.00 $0.00 HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA $0.00 $0.00 RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS $0.00 $0.00 Total Hacienda Pública/Patrimonio $2,641,989.23 -$19,111,143.42 Total de Pasivo y Hacienda Pública/Patrimonio $37,059,340.01 $22,966.765.81 Bajo protesta de de aramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor C.P. Roa Eliz Audi ora Cervantes Salgado uperior del Estado Lic. Julieta María del Socorrá González Coordinadora de Admón. Finanzas y Servicios r-IIVANZAS 4— As': L' GUBERNA_MEÍVT/,' AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSÍ Estado de Situación Financiera al 30/jun/2018 CUENTAS DE ORDEN CONTABLES JUICIOS 2018 CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTARIAS LEY DE INGRESOS 2018 2017 DEMANDAS JUDICIAL EN PROCESO DE RESOLUCIÓN 1,090,116.11 LEY DE INGRESOS ESTIMADA 219,736,293.00 215,649,332.00 RESOLUCIÓN DE DEMANDAS EN PROCESO JUDICIAL 1,090,116.11 LEY DE INGRESOS POR EJECUTAR 106,743,953.42 126,708,293.60 MODIFICACIONES A LA LEY DE INGRESOS ESTIMADA 11,704,784.66 1,099,554.65 LEY DE INGRESOS DEVENGADA 124,697,124.24 90,040,593.05 LEY DE INGRESOS RECAUDADA 124,697,124.24 90,040,593.05 PRESUPUESTO DE EGRESOS PRESUPUESTO DE EGRESOS APROBADO 219,736,294.00 225,043,089.52 PRESUPUESTO DE EGRESOS POR EJERCER 117,328,564.41 122,768,129.40 MODIFICACIONES AL PRESUPUESTO DE EGRESOS 11,704,784.66 240,000.00 PRESUPUESTO DE EGRESOS COMPROMETIDO 114,112,514.25 102,514,960.12 PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADO 114,112,514.25 100,596,349.02 PRESUPUESTO DE EGRESOS EJERCIDO 111,314,669.49 95,066,670.63 PRESUPUESTO DE EGRESOS PAGADO 111,314,669.49 95,066,670.63 AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSÍ SAN LUIS POTOSI Estado de Actividades Del 01/ene/2018 al 30/jun/2018 Fecha y hora de Impresión viteleitcc Usr: supervisor Rep: rptEstadoActividades 04/jul/2018 12:44 p.m. INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS INGRESOS DE GESTIÓN IMPUESTOS CUOTAS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL CONTRIBUCIONES DE MEJORAS DERECHOS PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS INGRESOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY DE INGRESOS CAUSADOS EN EJER PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OT PARTICIPACIONES Y APORTACIONES TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS INGRESOS FINANCIEROS INCREMENTO POR VARIACIÓN DE INVENTARIOS DISMINUCIÓN DEL EXCESO DE ESTIMACIONES POR PÉRDIDA O DETERIORO U OBSOLESCENCIA DISMINUCIÓN DEL EXCESO DE PROVISIONES OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS VARIOS $822,739.84 $0.00 $0.00 $0.00 $122,958.31 $288,483.75 $411,297.78 $0.00 $0.00 $123,874,384.40 $123,874,38440 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 SECRETARIA $0.00 DP FINANZAS J. ,,,•,4TABILIr.,7,9,u) ti RN Ni E WT1'; Total de Ingresos y Otros Beneficios GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS GASTOS DE FUNCIONAMIENTO SERVICIOS PERSONALES MATERIALES Y SUMINISTROS SERVICIOS GENERALES TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES AL SECTOR PÚBLICO TRANSFERENCIAS AL RESTO DEL SECTOR PÚBLICO SUBSIDIOS Y SUBVENCIONES AYUDAS SOCIALES PENSIONES Y JUBILACIONES TRANSFERENCIAS A FIDEICOMISOS, MANDATOS Y CONTRATOS ANÁLOGOS TRANSFERENCIAS A LA SEGURIDAD SOCIAL DONATIVOS TRANSFERENCIAS AL EXTERIOR PARTICIPACIONES Y APORTACIONES PARTICIPACIONES APORTACIONES CONVENIOS INTERESES, COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA PÚBLICA INTERESES DE LA DEUDA PÚBLICA COMISIONES DE LA DEUDA PÚBLICA GASTOS DE LA DEUDA PÚBLICA COSTO POR COBERTURAS APOYOS FINANCIEROS $124,697,124.24 $103,862,041.18 $97,401,078.96 $814,508.07 $5,646,454.15 $49,300.00 $0.00 $49,300.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 2017 $859,554.65 $0.00 $0.00 $0.00 $106,899.26 $151,514.59 $601,140.80 $0.00 $0.00 $89,181,038.40 $89,181,038.40 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $90,040,593.05 $98,552,281.11 $91,615,686.83 $1,321,835.04 .$5,614,759.24 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00( $0.00, $0.0 ' $0.00 ' $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 2018 *No se incluyen: Utilidades e Intereses. Por regla de presentación se revelan como Ingresos Financieros Page 1 e AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSÍ eiritiet" SAN LUIS POTOSI Estado de Actividades Usr: supervisor Del 01/ene/2018 al 30/jun/2018 Fecha y 04/jul/2018 Rep: rptEstadoActividades hora de Impresión 12:44 p.m. 2018 2017 OTROS GASTOS Y PÉRDIDAS EXTRAORDINARIAS $0.00 $0.00 ESTIMACIONES, DEPRECIACIONES, DETERIOROS, OBSOLESCENCIA Y AMORTIZACIONES $0.00 $0.00 PROVISIONES $0.00 $0.00 DISMINUCIÓN DE INVENTARIOS $0.00 $0.00 AUMENTO POR INSUFICIENCIA DE ESTIMACIONES POR PÉRDIDA O DETERIORO U OBSOLESCENCIA $0.00 $0.00 AUMENTO POR INSUFICIENCIA DE PROVISIONES $0.00 $0.00 OTROS GASTOS $0.00 $0.00 INVERSIÓN PÚBLICA $0.00 $0.00 INVERSIÓN PÚBLICA NO CAPITALIZABLE $0.00 $0.00 Total de Gastos y otras Pér 8103,911,341.18 $98,552,281.11 Resultado del Ejercicio ro) $20,785,783.06 -$8,511,688.06 Drvz.a.c_E e C.P Rocio lizabeth tes Salgado Auditora Superior del Estado Lic. Julieta María del Socp(ro González Coordinadora de Admón. Finanzas y Servicios *No se incluyen: Utilidades e Intereses. Por regla de presentación se revelan como Ingresos Financieros Page 2 C.P. Ro ío E eth Cervantes Salgado A ito a Superior del Estado Coordinadora de Administración, Finanzas y Servicios Lic. Julieta María del Socorro González (5~~ AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSÍ Estado de Variaciones en la Hacienda Pública Del 01/ene/2018 Al 30/jun/2018 Concepto Hacienda Pública / Patrimonio Contribuido Hacienda Pública / Patrimonio Generado de Ejercicios Anteriores Hacienda Pública / Patrimonio Generado del Ejercicio Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio Total Hacienda Pública / Patrimonio Contribuido Neto de 20XN-1 Aportaciones Donaciones de Capital Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio 03,300,917.93 $0.00 $3,300,917.93 $0.00 $3,300,917.93 $0.00 $3,300,917.93 $0.00 Hacienda Pública / Patrimonio Generado Neto de 20XN-1 -$13,900,373.29 -$8,511,688.06 -$22,412,061.35 Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahoffo) -$8,511,688.06 -$8,511,688.06 Resultado de Ejercicios Anteriores $0.00 -$13,900,373.29 -$13,900,373.29 Revalúos $0.00 $0.00 $0.00 Reservas $0.00 $0.00 $0.00 Recificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores $0.00 $0.00 $0.00 Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública! 00.00 $0.00 Patrimonio Neto de 20XN-1 Resultado por Posición Monetaria $0.00 $0.00 Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios $0.00 $0.00 Hacienda Pública! Patrimonio Neto Final de 20XN-1 $3,300,917.93 -$13,900,373.29 -$8,511,688.06 $0.00 419,111,143.42 Cambios en la Hacienda Pública! Patrimonio Contribuido Neto de 2018 $0.00 $0.00 Aportaciones $0.00 $0.00 Donaciones de Capital $0.00 $0.00 Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio $0.00 $0.00 Variaciones de la Hacienda Pública / Patrimonio Generado Neto de 2018 -07,516,008.87 $29,269,141.52 $21,753,132.65 Resultado del Ejercido (Ahorro/Desahorro) $20,785,783.06 $20,785,783.06 Resultado de Ejercicios Anteriores ¿ ,008.87 FR ....alammazadoz.». A ~.10~1,1•17 $8,511,688.06 $995,679.19 Revalúos Reservas \_,SoEEC IE1,4.T.A_tRa,1HAI_-1 ,( $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Recificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores " II 9 JUL 2918 ir -$28,329.60 -$28,329.60 Cambios en el Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda $0.00 $0.00 Pública! Patrimonio Neto de 2018 Resultado por Posición Monetaria Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios rallt. CONTAZILIDAD GOBERNAMENTM $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Hacienda Pública! Patrimonio Neto Fina 2018 $3,300,917.93 -$21,416,382.16 $20,757,453.46 $0.00 $2,641,989.23 rftl SIP SECRETA . DE FINA I" elincletec Usr: supervisor Rep: rptEstadoFlujosEfectivo AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSÍ SAN LUIS POTOSI Estado de Flujos de Efectivo Del 01/ene/2018 Al 30/jun/2018 Fecha y hora de Impresión 04/jul/2018 12:47 p.m. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN ORIGEN $124,697,124.24 $219566764 47 IMPUESTOS $0.00 $0.00 CUOTAS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL $0.00 $0.00 CONTRIBUCIONES DE MEJORAS $0.00 $0.00 DERECHOS $122,958.31 $158,699.06 PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE $288,483.75 $472,178.96 APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE $411,29738 $1,213,065.90 INGRESOS POR VENTAS DE BIENES $0.00 $0.00 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES $123,874,38440 $216,129,332.00 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRA AYUDAS $0.00 $0.00 OTROS ORIGENES DE OPERACIÓN $0.00 $1,593,488.55 APLICACIÓN $109,235,097.38 $216,926,461.13 SERVICIOS PERSONALES $95,033,685.58 $203,193,108.57 MATERIALES Y SUMINISTRO $814,508.07 $2,120,890.92 SERVICIOS GENERALES $5,216,002.77 $11,612,461.64 TRANSFERENCIAS INTERNAS Y ASIGNACIONES AL SECTOR PÚBLICO $0.00 $0.00 TRANSFERENCIAS AL RESTO DEL SECTOR PÚBLICO $49,300.00 $0.00 SUBSIDIOS Y SUBVENCIONES $0.00 $0.00 AYUDAS SOCIALES $0.00 $0.00 PENSIONES Y JUBILACIONES $0.00 $0.00 TRANSFERENCIAS A FIDEICOMISOS, MANDATOS Y OTROS ANÁLOGOS $0. Bitácora de registro y acuse Tabla de aplicabilidad D133E0DA9B922AC3862582C9006541DA Creado el 07/13/2018 12:26:46 PM Carátula de registro 7C5C07356A638CEC862582C900654596 Autor ase slp Registro B578D11A8F6FE6F4862582C90065541E Tipo de documento 3 Hipervínculo