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Comisión Estatal de Garantía de Acceso a la Información Pública
del Estado de San Luis Potosí. | |
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| Sujeto Obligado | | ase slp |
| | Auditoria Superior del Estado de San Luis Potosí | | | |
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| Periodo | |
| 07 Julio | | 2018 |
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| Obligación | | Los informes finales de resultados definitivos de las auditorías concluidas |
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| Obligación específica. | | | | | |
| | Los informes finales de resultados definitivos de las auditorías concluidas al ejercicio presupuestal de cada sujeto obligado que se realicen, en su caso, las aclaraciones que correspondan; una vez que se hayan agotado y resuelto los recursos que en su caso hubieren sido promovidos. |
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| A ) Artículo | | 84 | | | |
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| B ) Fracción | | XXX | | | |
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| C ) Inciso | | | | | |
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Hipervínculo |
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| |  Para Consultar el documento | | | |
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Acceso directo:
FORMATO XXX PLAN DE TRABAJO.pdf |
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| Hipervinculo | | | | | |
| http://www.cegaipslp.org.mx/webcegaip2018N2.nsf/nombre_de_la_vista/3A2D94927B8F59B8862582E3005E4DD6/$File/FORMATO+XXX+PLAN+DE+TRABAJO.pdf |
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| Visor de Datos abiertos | | Datos digitales de caracter público, accesibles en linea, que pueden ser usados, reutilizados y redistribuidos por cualquier interesado. Ver CONAIP/SNT/ACUERDO/EXT13/04/2016-08 |
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AUDITORÍA SUPERIOR
DEL ESTADO DE
SAN LUIS POTOSÍ
PLAN DE TRAB,AJO
2018
CONTRALORIA INTERNA
t' \S.. E 1EASUTD AIDTOO RDÍEA S SAUNP LEURISIO PRO TDOESLÍ _______________
CONTRALORÍA INTERNA
INDI(E
MARCO JURIDICO ........................................................................................................................... 3
LEGISLACION FEDERAL ............................................................................................................... 3
LEGISLACION ESTATAL ................................................................................................................ 3
NORMAS INTERNAS ................................................................................................................... 3
JUSTIFICACION ............................................................................................................................... 4
MISIÓN .......................................................................................................................................... S
VISIÓN ........................................................................................................................................... 5
VALORES ........................................................................................................................................ 5
OBJETIVOS Y METAS ....................................................................................................................... 6
OBJETIVO 1.- .............................................................................................................................. 6
OBJETIVO 2.- .............................................................................................................................. 7
OBJETIVO 3.- .............................................................................................................................. 8
OBJETIVO 4.- .............................................................................................................................. 9
OBJETIVO 5.- ............................................................................................................................ 10
OBJETIVO 6.- ............................................................................................................................ 11
OBJETIVO 7.- ............................................................................................................................ 12
OBJETIVO 8.- ............................................................................................................................ 12
OBJETIVO 9.- ............................................................................................................................ 14
OBJETIVO 10.- .......................................................................................................................... 15
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t' \.S. E 1E ASUTDAIDTOO RDEÍA S SAUNP LEURISIO PRO TDOESLÍ _______________
CONTRALORÍA INTERNA
MAR[O JURIDI(O
Los ordenamientos legales observados por este Órgano de Control Interno. son los
siguientes: LEGISLACION FEDERAL
• Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos
• Ley General del Sistema Nacional Anticorrupción. • Ley General de Contabilidad Gubernamental. LEGISLACION ESTATAL
• Constitución Política del Estado de San Luis Potosí. • Ley de Fiscalización y Rendición de cuentas del Estado de San Luis Potosí. • Ley de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos del
Estado y Municipios de San Luis Potosí. • Ley Estatal del Sistema Anticorrupción del Estado de San Luis Potosí. • Código Procesal Administrativo para el Estado de San Luis Potosí. NORMAS INTERNAS
• Reglamento Interior de la Auditoría Superior del Estado. • Acuerdo por el que se establece la Creación del Área de Denuncias e
Investigación y del Área de Responsabilidades dependientes de la
Contraloría Interna de la Auditoría Superior del Estado. 3
1\SE j AUDITORÍA SUPERIOR DEL &* ~ ESTADO DE SAN LUIS POTOSÍ _______________ _
CONTRALORÍA INTERNA
JIJSTIFI(A(ION
En primer término, debe señalarse que la Contraloría Interna, tiene a su cargo la
obligación de promover, evaluar y fortalecer el buen funcionamiento del control
interno en los entes públicos, así como investigar, substanciar y calificar las faltas
administrativas; atribuciones que se encuentran previstas por la normatividad
aplicable, mismas que se encuentran previstas en los artículos 86 de la Ley de
Fiscalización y Rendición de Cuentas del Estado de San Luis Potosí y 16 del
Reglamento Interior de la Auditoría Superior del Estado. Por lo anterior, surge la necesidad de elaborar el presente Plan de Trabajo, el cual
tiene la finalidad de establecer los objetivos y metas a cumplir por el órgano de
Control Interno de la Auditoría Superior del Estado durante el año 2018, definiendo
las estrategias y líneas de acción a seguir para llegar al resultado propuesto, en un
marco de legalidad y transparencia. 4
t1 \~ SE J EASUTDAITDOORDÍEAS SAUNPLEURISIOPORT DOESLÍ ________________
CONTRALORÍA INTERNA
MISIÓN
Promover. evaluar y fortalecer el buen funcionamiento del control interno de las
áreas administrativas que integran la Auditoría Superior del Estado; asi como
investigar, substanciar y sancionar las faltas administrativas que le competen
conforme a los términos previstos por la normatividad aplicable. VISIÓN
Consolidarse como una unidad administrativa que garantice mediante instrumentos
de control y evaluación el cumplimiento de las obligaciones de los servidores
públicos de dirigirse con honestidad, transparencia y estricto apego a la ley; coadyuvando de esta manera al desarrollo y crecimiento de nuestra Institución. y
fortaleciendo la confianza de la ciudadanía en el desempeño de los servidores
públicos. VALORES
El personal que integra esta Contraloría Interna, en el desempeño de su encargo,
deberá reunir las siguientes cualidades: • Disciplina: • Legalidad
• Objetividad
• Profesionalismo
• Honradez
• Lealtad
• Imparcialidad
• 1 nteg ridad
• Eficacia
• Eficiencia
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t' \Su E 1E ASUTDAIDTOO RDEÍA S SAUNP LEURISIO PRO TDOESLÍ ________________
CONTRALORÍA iNTERNA
OBJETIVOS Y METAS
OBJETIVO 1.· Vigilar y evaluar el correcto ejercicio de los recursos públicos de
esta Auditoría Superior del Estado. FUNDAMENTO LEGAL: Artículo 86, Fracciones 1, VI y 111 de la Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas
del Estado de San Luis Potosí, el cual a la letra reza: "ARTÍCULO 86. El Titular de la Contraloría Interna será designado por el Congreso del
Estado y en el ejercicio de sus funciones tendrá las siguientes atribuciones: l. Practicar en el cumplimiento de sus funciones, auditorías internas de carácter financiero,
operacional, administrativo y de procedimientos. incluyendo los sistemas, controles y
procedimientos en uso; VI. Revisar la documentación justificativa y comprobatoria del gasto y del ingreso de la
Auditoría Superior; 111. Evaluar sí los recursos humanos, materiales, técnicos y financieros asignados a las
Auditorías Especiales de la Auditoría Superior, se utilizan con economía, eficiencia y
eficacia;"
ACTIVIDADES: 1.- Realizar revisiones periódicas a los estados financieros de esta Auditoría
Superior del Estado. 2.- Practicar Auditorías de carácter financiero. 3.- Practicar Auditorías de carácter operacional y administrativo. META: • Promover acciones preventivas y correctivas necesarias a fin de que se lleve
a cabo una correcta aplicación de los recursos públicos asignados a este
Ente Fiscalizador. 6
t1 \~ e~e 1EA SUTDAITDOORDÍEAS SAUNPLEURISIPOORT DOESLÍ ________________
CONTRALORIA INTERNA
OBJETIVO 2.- Verificar que las áreas que integran esta Auditoria Superior del
Estado cumplan en el desempeño de sus funciones con las disposiciones
normativas aplicables. FUNDAMENTO LEGAL: Articulo 86, Fracción 11 de la Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas del
Estado de San Luis Potosi, el cual a la letra reza: "ARTÍCULO 86. El Titular de la Contraloría Interna será designado por el Congreso del
Estado y en el ejercicio de sus funciones tendrá las siguientes atribuciones: 11. Propiciar que se cumplan las disposiciones legales y reglamentarias aplicables a la
Auditoría Superior, así como la normatividad que n·ge internamente a la institución;"
ACTIVIDADES: 1. Realizar revisiones o auditorías de legalidad. 2. Realizar revisiones o auditorias de cumplimiento. META: • Evaluar el nivel de conocimiento y cumplimiento a las disposiciones
normativas aplicables a cada área administrativa. • Identificar los principales impedimentos y/o limitaciones para la correcta
aplicación de las disposiciones legales. • Establecer acciones preventivas y correctivas para lograr la correcta
observancia de normatividad correspondiente. 7
t! \.S,. E 1EA SUTDAIDTOO RDEÍA S SAUNP LEURISIO PRO TDOESLÍ _______________
CONTRALORÍA INTERNA
OBJETIVO 3.- Verificar el correcto funcionamiento de los sistemas de control
interno con los que cuenten las áreas administrativas de esta Auditoría Superior del
Estado. FUNDAMENTO LEGAL: Artículo 86, Fracción IV de la Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas del
Estado de San Luis Potosí, el cual a la letra reza: "ARTÍCULO 86. El Titular de la Contraloría Interna será designado por el Congreso del
Estado y en el ejercicio de sus funciones tendrá /as siguientes atribuciones: IV Vigilar que los sistemas de control interno establecidos en la Auditoría Superior operen
eficientemente; ACTIVIDADES: 1. Realizar revisiones a los sistemas de control interno
2. Realizar reuniones con las distintas áreas que integran esta entidad, a efecto
de coadyuvar con el fortalecimiento de los sistemas de control interno
META: • Evaluar la eficiencia de los sistemas de control interno con los que cuentas
las áreas administrativas. • Identificar las deficiencias de los sistemas de control interno. • Establecer recomendaciones de carácter preventivo y correctivo para
observar las disposiciones en materia de control interno. 8
t! \~S E 1 EASUTDAITDOORDÍEAS SAUNPLEURISIOPORT DOESLÍ _________________
CONTRALORÍA INTERNA
OBJETIVO 4.- Promover el estricto cumplimiento de las disposiciones vigentes,
evitando producir daños tanto al erario público como a los intereses de esta
Auditoría Superior del Estado. FUNDAMENTO LEGAL: Articulo 86, Fracción V de la Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas del
Estado de San Luis Potosi, el cual a la letra reza: "ARTÍCULO 86. El Titular de la Contraloría Interna será designado por el Congreso del
Estado y en el ejercicio de sus funciones tendrá las siguientes atribuciones: V. Formular las recomendaciones técnicas y legales que estime convenientes, informar de
ellas oportunamente al Auditor Superior y darles seguimiento; ACTIVIDADES: Realizar un estudio lógico jurídico a los actos u om1s1ones relevantes y/o
trascendentes que por motivo de su competencia, esta autoridad tenga
conocimiento, emitiendo las recomendaciones técnicas o legales correspondientes. META: • Coadyuvar a efecto de que el desempeño de áreas se lleve a cabo en un
marco de legalidad y eficiencia. 9
t'.\.S E 1E ASUTDAITDOORDÍEAS SAUNPLEURISIPOORT DOESLÍ ________________
CONTRALORÍA INTERNA
OBJETIVO S.- Investigar actos u omisiones, substanciar y en su caso sancionar a
los servidores públicos de esta Auditoria Superior del Estado, que resulten
responsables de faltas administrativas. FUNDAMENTO LEGAL: Artículo 86, Fracciones VIl, IX, XIII de la Ley de Fiscalización y Rendición de
Cuentas del Estado de San Luis Potosi, el cual a la letra reza: "ARTÍCULO 86. El Titular de la Contraloría Interna será designado por el Congreso del
Estado y en el ejercicio de sus funciones tendrá las siguientes atribuciones: VI/. Investigar los actos u omisiones de los servidores públicos de la Auditoría Superior del
Estado, así como recibir denuncias de faltas administrativas derivadas del incumplimiento
de las obligaciones por parte del Titular de la Auditoría Superior del Estado, auditores
especiales y demás servidores públicos de la Auditoría Superior del Estado; iniciar
investigaciones y, en el caso de faltas administrativas no graves, imponer las sanciones que
correspondan, en los términos de Ley de Responsabilidades; IX. Conocer y resolver el recurso que interpongan los servidores públicos sancionados por
faltas no graves conforme a lo dispuesto por Ley de Responsabilidades; XIII. Recibir y conocer las quejas que presenten las entidades fiscalizadas sobre los actos
del Titular o los funcionarios de la Auditoría Superior del Estado que contravengan las
disposiciones de esta Ley, substanciando el procedimiento de investigación y en su caso,
actuar de acuerdo con sus atribuciones; ACTIVIDADES: 1. Recibir y dar trámite a las quejas que se presenten ante esta autoridad
administrativa, instaurando los procedimientos de investigación
correspondiente. 2. Instaurar los procedimientos de responsabilidad conforme a las formalidades
contempladas por la ley de la materia. 3. Resolver los procedimientos de responsabilidad, imponiendo las sanciones
que resulten procedentes. META: • Prevenir y promover el cumplimiento a las obligaciones administrativas de
los servidores públicos de la Auditoría Superior del Estado. • Imponer las sanciones correspondientes a los servidores públicos por la
comisión de una falta administrativa. 10
t' \S" E 1E ASUTDAIDTOO RDÍEA S SAUNP LEURISIO PRO TDOESLÍ _______________
CONTRALORIA INTERNA
OBJETIVO 6.- Dar seguimiento a los asuntos en materia de responsabilidad
administrativa ante Autoridades diversas. FUNDAMENTO LEGAL: Articulo 86, Fracciones VIII, X y XII de la Ley de Fiscalización y Rendición de
Cuentas del Estado de San Luis Potosí, el cual a la letra reza: "ARTÍCULO 86. El Titular de la Contrataría Interna será designado por el Congreso del
Estado y en el ejercicio de sus funciones tendrá las siguientes atribuciones: VIII. En los casos de faltas graves en términos de la ley, promover la imposición de
sanciones ante el Tribunal; X. Realizar la defensa jurídica de las resoluciones que se emitan ante las diversas
instancias jurisdiccionales e interponer los medios de defensa que procedan en contra de
las resoluciones emitidas por el Tribunal, cuando la Unidad sea parte en esos
procedimientos; XII. Presentar denuncias o querellas ante la autoridad competente, en caso de detectar
conductas presumiblemente constitutivas de delito. imputables a los servidores públicos de
la Auditoría Superior del Estado; ACTIVIDADES: 1. Recibir el informe de presunta responsabilidad por falta grave, substanciar
y remitir al Tribunal estatal de justicia administrativa para su resolución. 2. Contestar en tiempo y forma los juicios contenciosos administrativos en los
que esta autoridad sea parte. 3. Presentar las denuncias o querellas, cuando se detecten conductas
posiblemente constitutivas de delito. META: • Cumplir con las disposiciones aplicables a la sustanciación de
procedimientos de responsabilidad por falta grave. • Que las resoluciones emitidas por esta Contraloría Interna queden firmes y
el Tribunal Estatal de Justicia Administrativa ratifique la legalidad de su
contenido. • Se cumpla a cabalidad con la obligación de hacer del conocimiento de la
autoridad competente la probable comisión de delitos. 11
t' \S.. E 1 EASUTDAIDTOO RDÍEA S SAUNP LEURISIO PRO TDOESLÍ ________________
CONTRALORÍA INTERNA
OBJETIVO 7.- V |
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