Comisión Estatal de Garantía de Acceso a la Información Pública del Estado de San Luis Potosí Sujeto Obligado ase slp Auditoria Superior del Estado de San Luis Potosí Periodo 01 Enero 2018 Obligación Los sujetos obligados pondrán a disposición del público y mantendrán actualizada, en los respectivos medios electrónicos, de acuerdo con sus facultades, atribuciones, funciones u objeto social, según corresponda, la información, por lo menos, de los temas, documentos y políticas que a continuación se señalan Obligación específica. Los manuales de organización, servicios que se ofrecen, trámites, requisitos y formatos, así como los documentos que contengan las políticas de cada dependencia y unidad administrativa, que incluya metas, objetivos y responsables de los programas operativos a desarrollar. A ) Artículo 84 B ) Fracción VII C ) Inciso Hipervínculo Para Consultar el documento Acceso directo: PROGRAMA DE TRABAJO ASE 2018.pdf Hipervinculo http://www.cegaipslp.org.mx/webcegaip2018N.nsf/nombre_de_la_vista/8741350108B370278625822F006DA073/$File/PROGRAMA+DE+TRABAJO+ASE+2018.pdf Visor de Datos abiertos Datos digitales de caracter público, accesibles en linea, que pueden ser usados, reutilizados y redistribuidos por cualquier interesado. Ver CONAIP/SNT/ACUERDO/EXT13/04/2016-08 TABLA DE CONTENIDO MISION: ............................................................................................................................................. 1 OBJETIVOS PARTICULARES ...................................................................................................... 2 ALCANCE .................................................................................................................................. 3 METAS ....................................................................................................................................... 5 PROGRAMA DE ACTIVIDADES ........................................................................................... 6 AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN GUBERNAMENTAL, DE ORGANISMOS AUTÓNOMOS Y ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS ....................................................... 6 ESTRUCTURA DEL PROGRAMA DE ACTIVIDADES ...................................................... 6 AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL Y SUS ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS ................................................................................................................. 12 AUDITORÍA ESPECIAL DE LEGALIDAD .................................................................................. 18 ESTRUCTURA DEL PROGRAMA ...................................................................................... 18 COORDINACION ADMINISTRATIVA ......................................................................................... 30 FUNCIONES COORDINACIÓN DE ADMINISTRACIÓN, FINANZAS Y SERVICIOS 30 CONTRALORIA .............................................................................................................................. 32 OBJETIVO 1.- ............................................................................................................................. 32 OBJETIVO 2.- ............................................................................................................................. 32 OBJETIVO 3.- ............................................................................................................................. 33 OBJETIVO 4.- ............................................................................................................................. 33 OBJETIVO 5.- ............................................................................................................................. 34 OBJETIVO 6.- ............................................................................................................................. 35 OBJETIVO 7.- ............................................................................................................................. 36 OBJETIVO 8.- ............................................................................................................................. 36 OBJETIVO 9.- ............................................................................................................................. 37 OBJETIVO 10.- ........................................................................................................................... 37 AUDITORIA AL DESEMPEÑO .................................................................................................... 39 PROGRAMA DE ACTIVIDADES ......................................................................................... 39 UNIDAD DE INFORMACIÓN PÚBLICA ..................................................................................... 42 AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSÍ Página 1 MISIÓN: Verificar mediante la fiscalización, que la utilización de los recursos asignados se realice en forma honesta, transparente, eficaz y eficiente mediante una estricta vigilancia y control. VISIÓN: Ser una Entidad de Fiscalización Superior reconocida ante la sociedad por su desempeño, profesionalismo, eficiencia, calidad y transparencia en el cumplimiento de sus atribuciones y permanecer en constante actualización en los procesos de fiscalización con el fin de contribuir a la mejora de la gestión pública. VALORES: Honestidad, Profesionalismo, Servicio, Ética, Planeación y Direccionalidad. OBJETIVO GENERAL: Revisar y fiscalizar las Cuentas Públicas de los Poderes del Estado, los Ayuntamientos de los Municipios y sus Organismos Descentralizados, los Órganos Autónomos y las entidades que conforman la administración pública descentralizada del Estado atendiendo el origen y aplicación de los recursos públicos de manera eficaz para el cumplimiento de objetivos, metas y programas establecidos, con el fin de lograr la transparencia en la rendición de cuentas e informar con veracidad, imparcialidad y de manera oportuna de conformidad con la Constitución Política del Estado de San Luis Potosí, al Congreso del Estado, así como aplicar la Ley General de Responsabilidades Administrativas sobre los procesos de fiscalización correspondientes. AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSÍ Página 2 OBJETIVOS PARTICULARES  AUDITORIA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN GUBERNAMENTAL, DE ORGANISMOS AUTONOMOS Y ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS Llevar a cabo la práctica de visitas, inspecciones y auditorías a las Dependencias y Entidades de la Administración Pública Estatal, de los Organismos Autónomos, Poder Legislativo y Poder Judicial del Estado con la finalidad de emitir un informe individual por cada entidad fiscalizada e integrar el informe general en el que se plasme un dictamen o conclusión, utilizando las Normas Profesionales de Auditoría del Sistema Nacional de Fiscalización y la normatividad aplicable.  AUDITORIA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL Y SUS ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS Llevar a cabo en tiempo y forma el proceso de revisión y fiscalización que dispone la Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas del Estado de San Luis Potosí en los Municipios y sus Organismos Descentralizados.  AUDITORIA ESPECIAL DE LEGALIDAD El objetivo de la Auditoría Especial de Legalidad en base a las disposiciones contenidas en la Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas para el Estado de San Luis Potosí, se dirige a la realización de las diligencias y requerimientos necesarios para promover las acciones o fincamiento de responsabilidades en el ámbito que procedan, como resultado de las irregularidades detectadas en las revisiones, auditorías y visitas practicadas a las entidades fiscalizadas con el objetivo de coadyuvar la aplicación de la Ley General y Estatal de Responsabilidades Administrativas respecto de los procesos de fiscalización correspondiente.  COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA Verificar el cumplimiento y apoyar en el proceso de planificación de objetivos y metas, así como la formulación de políticas de mediano y largo plazo, buscando la eficiencia y eficacia de la aplicación de los recursos humano, financieros y materiales.  CONTRALORIA INTERNA Vigilar y evaluar el correcto ejercicio de los recursos públicos de esta Auditoría Superior del Estado.  COORDINACIÓN AL DESEMPEÑO Evaluar mediante una revisión independiente, sistemática, interdisciplinaria, organizada, propositiva, objetiva y comparativa sobre si las acciones, planes y programas institucionales de los entes públicos operen de acuerdo con los principios de economía, eficiencia y eficacia y en su caso identificando áreas de mejora.  UNIDAD DE INFORMACIÓN PÚBLICA Contribuir a la democratización de la sociedad mexicana y la plena vigencia del Estado de derecho, al suministrar todo lo necesario para que las personas puedan tener Acceso a la Información y así la Transparencia de la Gestión Pública se lleve a cabo mediante la difusión de la información que generan los sujetos obligados para favorecer la rendición de cuentas a los ciudadanos el manejo de los recursos públicos. AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSÍ Página 3 ALCANCE  AUDITORIA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN GUBERNAMENTAL, DE ORGANISMOS AUTONOMOS Y ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS Estará basado en los trabajos realizados de acuerdo con las Normas del Sistema Nacional de Fiscalización que incluyen el examen, mediante la realización de pruebas selectivas de la evidencia justificativa de las cuentas públicas anuales e informes trimestrales, la evaluación de su presentación de los Postulados Básicos de la Contabilidad Gubernamental emitidos por el Consejo Nacional de Armonización Contable y de las aplicaciones presupuestales realizadas.  AUDITORIA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL Y SUS ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS Con un universo de 106 entes auditables (58 Municipios y 48 Organismos Municipales Descentralizados), los trabajos de fiscalización se realizaran atendiendo a las Normas Profesionales de Auditoría del Sistema Nacional de Fiscalización, llevando a cabo auditorías Financieras y de Cumplimiento de Inversiones Físicas.  AUDITORIA ESPECIAL DE LEGALIDAD Con base en los requerimientos que la Auditoría Especial de Legalidad se procede a realizar el programa de desahogos, con base en lo señalado en las comparecencias respectivas; por lo que es también un programa que depende del presentado por el área responsable. Así como las quejas y denuncias que se vayan presentando durante el ejercicio. Al igual que lo establecido por el art. 84 de la Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas para el Estado de San Luis Potosí.  CONTRALORIA INTERNA Promover, evaluar y fortalecer el buen funcionamiento del control interno de las áreas administrativas que integren la Auditoria Superior del Estado, así como investigar, substanciar y sancionar las faltas administrativas que le competen conforme a los términos previstos por la normatividad aplicable.  COORDINACIÓN AL DESEMPEÑO Esta área realizará su trabajo de Auditoría en apego a las Normas Profesionales de Auditoría del Sistema Nacional de Fiscalización, mediante pruebas selectivas y con la información proporcionada por los propios entes auditables, se ejecutarán cuatro auditorías guiadas por la Auditoría Superior de la Federación, las cuales comprenden las áreas de desarrollo social, desarrollo económico, gobierno y programas presupuestarios. Los programas, planes y acciones restantes se realizarán en forma selectiva y en base al programa de auditoría de esta Institución, considerando el convenio firmado y el programa de trabajo que presenta la Auditoría Superior de la Federación. AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSÍ Página 4  UNIDAD DE INFORMACIÓN PÚBLICA Colaborar el desarrollo de esta Auditoría Superior del Estado, mediante la cultura de la transparencia a través de la orientación, recepción y en la canalización a las áreas responsables de la información para la contestación de las solicitudes de información que sean presentadas en esta Entidad; orientar y vigilar que se encuentre en forma completa y correcta la información que por la ley el Órgano Fiscalizador debe subir a las plataformas nacionales y estatales, así como la oportuna orientación en el correcto manejo de los datos personales. AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSÍ Página 5 METAS  AUDITORIA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN GUBERNAMENTAL, DE ORGANISMOS AUTONOMOS Y ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS Una vez cumplido el objetivo de la auditoría, bajo amparo del proceso señalado por la Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas del Estado de San Luis Potosí, serán entregados los informes individuales de auditoría correspondientes, en los términos y plazos establecidos por la Legislación vigente.  AUDITORIA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL Y SUS ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS Fiscalizar las Cuentas Públicas del ejercicio 2017 de los 106 entes auditables por la Auditoria Especial de Fiscalización Municipal y Sus Organismos Descentralizados, y elaborar los Informes Individuales de las auditorías autorizadas para los municipios y organismos descentralizados en el Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización de la Cuenta Pública 2017.  CONTRALORIA INTERNA Vigilar y evaluar el correcto ejercicio de los recursos públicos de esta Auditoría Superior del Estado, verificar que las áreas que integran esta Auditoría Superior del Estado cumplan en el desempeño de sus funciones con las disposiciones normativas aplicables, verificar el correcto funcionamiento de los sistemas de control interno con los que cuenten las áreas administrativas de esta Auditoria Superior del Estado, así como promover el estricto cumplimiento de las disposiciones vigentes, evitando producir daños tanto al erario público como a los intereses de esta Auditoria Superior del Estado.  COORDINACION AL DESEMPEÑO Realizar un informe final donde se plasme de forma objetiva y propositiva, que los entes, dependencias y municipios, establecieron indicadores de desempeño que permitieran evaluar las acciones emprendidas, correlacionadas a los objetivos y presupuesto asignado. Verificando el resultado y cumplimiento final, así como el grado de cobertura, eficiencia, eficacia, impacto económico y social y equidad de los programas y recursos ejercidos.  UNIDAD DE INFORMACIÓN PÚBLICA Garantizar el derecho de acceso a la información pública mediante la actualización de la Información Pública de Oficio, asegurar que se de contestación en tiempo y forma, por parte de las áreas responsables de la información, de todas las solicitudes de Información que se presenten ante la Unidad de Información Pública de la Auditoria Superior del Estado, mediante la canalización y al realizar los trámites y gestiones, en las áreas correspondientes de la entidad en tiempo y forma, desempeñar las actividades de la Unidad de Información con eficiencia y responsabilidad, certificar que la aplicación y ejecución de la normatividad aplicable en materia de transparencia sea efectiva, precisa y objetiva y se deberá responder a las necesidades de información de todas aquellas personas que así lo requieran, así como promover los datos personales y sensibles con los que cuente esta entidad sean resguardadas de manera correcta por las áreas responsables de los mismos. AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSÍ Página 6 PROGRAMA DE ACTIVIDADES AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN GUBERNAMENTAL, DE ORGANISMOS AUTÓNOMOS Y ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS Enero a diciembre 2018 Áreas Responsables Áreas Responsables de la Auditoría Superior del Estado de San Luis Potosí Auditoría Superior del Estado ASE Coordinación de Auditorías Especiales CAE Auditoría Especial de Fiscalización Gubernamental, Organismos Autónomos y Organismos Descentralizados. AEFG Coordinación de Auditoría Especial de Fiscalización Gubernamental y Organismos Descentralizados CAEFG Coordinación de Auditoría Especial de Fiscalización Gubernamental y Organismos Autónomos. CAEFGOA Coordinación de Auditoría Especial de Fiscalización de Obra Gubernamental CAEFOPG Auditoría Especial de Fiscalización Gubernamental, de Organismos Autónomos y Organismos Descentralizados ESTRUCTURA DEL PROGRAMA DE ACTIVIDADES Enero a diciembre 2018 El Programa se conforma de las etapas, procesos y subprocesos siguientes: I. Revisión y Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2016 • Seguimiento II. Revisión y Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2017 • Planeación - Planeación de Auditorías  Desarrollo de Auditorías - Programación - Ejecución - Informe de auditoría III. Revisión y Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2018 • Planeación - Plan Bitácora de registro y acuse Tabla de aplicabilidad 2A261D2D8FA984788625822F006D7239 Creado el 02/09/2018 01:57:24 PM Carátula de registro A7CE2168377207AC8625822F006D8111 Autor ase slp Registro 8741350108B370278625822F006DA073 Tipo de documento 3 Hipervínculo